柚子和柳橙的隨想世界

兒 童保險近年也趕流行，壽險業者搭上當紅的投資理財概念，紛紛推出兒童的投資型保單。壽險業者表示，許多父母幫小孩投保時，除了基本的理賠保障功能外，都希 望同時累積孩子的學費等教育基金，換句話說，如果兒童保險有「還本金」設計，定期可以領錢，因此還本、儲蓄型的保險也很受歡迎。

要繳學費 年報酬5%

壽險業者認為，教育部近幾年公布的大學學雜費最高年漲幅達5%，因此幫小孩買的投資型保單，年報酬率也要5%以上，才不會被高學費壓得喘不過氣來。

壽險公司投現代父母所好，近年兒童保單設計，不但讓父母把錢拿回來，還能讓小孩「活到老、領到終身」。以下是一些當紅的兒童保單：

定期定額 複利錢滾錢

兒童投資型保單，是一般父母都買得起的兒童保單。

富邦人壽經理洪瑞霙表示，若要用投資型保單做兒童保單，建議選擇投資型壽險保單，讓保單在投資之外，還有終身壽險保障。另外，用「定期定額」方式投資，不 要選擇躉繳（一次繳足保費），等於可用長時間複利效果累積教育金，且愈早開始規畫，所需要的資金會愈少，不會造成家長過重的經濟負擔。

洪瑞霙表示，父母親若想以購買投資型保單做為兒童保單，建議在子女就學時由父母親繳交保費，部分壽險公司提供投資帳戶「每年部分提領」可免手續費，只要投資報酬率不錯，父母親就可隨時彈性提領出保單的帳戶價值，來作為子女的教育費用。

等到小孩子成年後，洪瑞霙說，這張保單可交由子女自己經營，即改由子女來繼續繳保費，並依自身需求規畫投資組合，子女成家立業後，保單受益人還可從自己改為第三代，等於一張保單「傳三代」。

若以1歲男童，投保變額萬能終身壽險為例，假設在一年投資報酬率有6%的情況下，只要月繳5,000元，投保150萬保額、繳費20年，小男孩到22歲時保單帳戶價值就可能有240萬元。

終身壽險 1歲起還本

國泰、新光及富邦人壽推出新型年年還本終身壽險，父母幫小孩投保終身壽險，第2年起就可開始領還本金，被保險人（兒童）可以一直領到終身，類似保單相當熱賣。

壽險銷售人員透露，這種「年年還本」終身壽險，在兒童保險市場銷售業績長紅，其實有點誤打誤撞，因為這種還本型保單一開始是設計給「退休人士」，但因為保費非常貴，適合退休族把一大筆資金（例如部分退休金投入），投保第2年起，就可開始領還本金。

但業務人員向保戶行銷時，有些年紀較大的保戶覺得這種保險不划算，因為可能投保時已60歲、領個10年，例如在70歲若不幸身故，才能領10年還本金，購買意願不高。

因此業務人員發現，如果把承保年齡降低到小孩也可投保，在「年年還本」的號召下，小孩0歲時開始投保、1歲開始領還本金，只要保險公司不倒閉，被保險人就可能有機會領到身故，可能是80歲或更久。相較之下，壽險業因而將這種還本險轉瞄準兒童市場，反而打開市場。

富邦人壽商品部經理洪瑞霙解釋，兒童還本型分紅壽險除了「還本」外，還同時兼具保障、儲蓄、分紅的功能，讓子女同時擁有人身壽險保障、終身領回生存金。這適合用來規畫子女教育基金。

還本分紅 保費不便宜

富邦人壽的「真享受終身分紅保單」、國泰人壽的「樂活年年」，都是類似產品。不過，這種保單因為從第2保單周年日起就開始分紅或還本，所以保費並不便宜。

以國泰人壽的「樂活年年」為例，若是10歲小女生買5年期繳費、10萬保額，一年年繳保費達15萬4,770元；不過，只要繳5年、就能終身領還本金。

以1歲男孩投保富邦人壽的「真享受終身分紅」，保額50萬元，年繳保費達7.8萬元，不過，自第2保單周年日起，每年可領2萬5,000元、一直領到終身或110歲，還有終身紅利分配。

壽險公會榮譽理事長林文英就替孫輩投保很多這種兒童保單。他說，他替四個孫子投保的是南山人壽稍早曾推出的一張類似保單，保費加起來很貴，但因為孫子可領一輩子的還本金，一定忘不了現在大方出保費的爺爺，他覺得「花再多錢也值得」。

增額型保單 可以節稅

兒童保單也須附有節稅功能，富爸爸、富媽媽從子女小時候就可藉著每年111萬元的免稅贈與額度，在存子女教育基金的同時，逐漸將資產轉移給小孩。

透過保單節稅，最好是一張「保額會長大的增額壽險」，多數本國壽險公司都有類似的兒童保單，甚至可以量身訂做。

富邦人壽的「黃金歲月兒童保單」，一開始保額若是50萬，當事人25歲時保額會增加5倍到250萬元。國泰人壽的樂活年年，繳費期滿後，保額則增加到當初購買時的1.5倍。

壽險業者指出，由於14歲以下孩童壽險保額、不得超過200萬元，所以這種增額型保單的設計，在14歲之前保額都不會高過200萬元。

父母親可透過繳保費達到贈與稅節稅目的。例如業界有一張類似保單，2年期繳費，幫10歲小孩投保28萬元保額，每年保費就高達近97萬元，已與每年111 萬元贈與免稅額度相差無幾；但父親或母親出這筆保費可免贈與稅，小孩從第2年起每年固定領5.6萬元到終身，目前也是免稅。

還本方式 階段性增高

像這種保額會長大的兒童壽險，也有是設計成「階段性增高」的還本方式，洪瑞霙說，也可用於規畫從孩子小學到研究所的教育經費、例如，小孩從6歲起至23 歲，每年皆可領取保險金額的6%到15%（約3萬到7.5萬元），可當教育金；滿24歲時，保單會再提供一筆保險金額當創業基金，或出國留學費用。